Paso 11. Cobros y pagos internacionales

Vender es la mitad del camino; cobrar es la otra mitad

• Ya sabes cómo clasificar la mercancía que vas a exportar o importar, o como la propia administración aduanera puede hacerlo por ti.

• Ya sabes el origen de tu mercancía. Te lo repetiré hasta la saciedad. No la procedencia, sino el origen de la mercancía.

• Ya sabes también el valor de la mercancía para que puedas echar tus cuentas.

• Ya conoces los tipos de acuerdos arancelarios que firman los diferentes países, donde estudiarlos, y donde averiguar el tipo de certificado de origen que necesitarás para poder acogerte a alguna rebaja arancelaria.

• Ya conoces nuevas rebajas arancelarias, aunque no haya ningún acuerdo comercial firmado y también aranceles extra a pagar.

• Ya conoces cómo averiguar el arancel que paga una mercancía, los diferentes tipos de aranceles que hay, y la forma de calcularlos.

• Ya conoces también todo lo que puedes hacer cuando una mercancía llegue a la aduana de destino. No todo es pagar y vender. Aunque enfocado en la UE, debes saber que en el resto de los países hay mecanismos similares. Con un nombre u otro, pero similares.

• Ya conoces la factura comercial, el tratamiento del IVA, donde encontrar los documentos que te pueden solicitar, o tú tener que solicitar, donde encontrar su normativa reguladora, además de una herramienta que te indica la documentación necesaria para exportar por país, sectores, bienes de consumo, productos industriales y tecnología, bebidas y agroalimentarios, así como la relación de la documentación con un crédito documentario.

• Conoces los Incoterms. Mal concebidos y peor explicados, por “profesionales” que no han transportado nada en su vida. Más arriba ya tienes más información que la que vas a encontrar en ninguna formación, libro, manual “práctico”, etc., etc.

• Conoces los diferentes medios de transporte.

 

Este paso presenta un análisis sobre cobros y pagos internacionales, enfocándose en el uso de créditos documentarios (cartas de crédito) como instrumento clave en el comercio internacional.

El objetivo es brindar una visión general clara y concisa sobre los riesgos, modalidades y regulaciones asociadas a estas transacciones, con énfasis en las "Reglas y usos uniformes para créditos documentarios, revisión 2007, publicación nº 600 de la CCI” (UCP 600), así como los puntos principales que comprobar en el Crédito Documentario antes de su aceptación.

Exploraremos las opciones más comunes para realizar cobros y pagos en el comercio internacional, incluyendo cheques, órdenes de pago, remesas, créditos documentarios y otros aspectos importantes.

Las entidades bancarias nunca trabajan con mercancías, siempre lo hacen con documentos.

Contra la presentación de los documentos conformes a las condiciones establecidas en el Crédito documentario nuestro proveedor obtendrá el pago.

Y al revés.

Nuestra entidad procederá al pago previa comprobación que la documentación recibida es conforme, aunque lo que nos llegue sean piedras en vez de joyería.

Objetivos de aprendizaje

Clasificar los medios de pago internacionales por su nivel de seguridad para exportador e importador. Entender el crédito documentario y la norma UCP 600: sus modalidades, plazos y artículos clave. Revisar un crédito documentario con el checklist maestro antes de embarcar. Conocer el papel del B/L en el cobro internacional y las consecuencias de un B/L con reservas.

El núcleo del paso — cuatro ideas clave

Cuanto más seguro es el medio de cobro para el exportador, menos lo es para el importador, y viceversa. El crédito documentario equilibra el riesgo: el banco paga contra documentos conformes, no contra mercancías. Se rige por las Reglas y Usos Uniformes UCP 600 de la CCI. Solo son obligatorias si el crédito las incorpora expresamente. Revisar el condicionado del crédito ANTES de embarcar es vital: una sola discrepancia puede costarte el cobro.

Caso práctico: Importar camisetas de algodón desde Argelia

Al ser la primera operación con el proveedor argelino, pactamos un crédito documentario irrevocable y confirmado. El banco pagará al vendedor cuando presente un B/L limpio a bordo (clean on board), la factura comercial y el packing list conformes con el condicionado. Revisamos el condicionado con el checklist maestro de este paso antes de que embarque. Un error en cualquier documento —aunque sea un dato menor— puede suponer el rechazo bancario y la pérdida de la garantía de cobro.

El panorama de los medios de pago internacionales

En el comercio internacional, las distancias, los tiempos de tránsito, las distintas legislaciones, las divisas y el desconocimiento mutuo entre comprador y vendedor hacen que las transacciones sean mucho más complejas que en el mercado nacional.

La regla fundamental que rige todos los medios de pago es:

Cuanto más seguro es el medio para el exportador, menos conveniente es para el importador —y viceversa.

Medio de pago	Seguridad exportador	Seguridad importador	Coste
Pago anticipado	Máxima	Mínima (paga antes de recibir)	Bajo
Crédito documentario confirmado	Muy alta	Alta (banco verifica documentos)	Alto
Crédito documentario no confirmado	Alta	Alta	Medio-alto
Remesa documentaria	Medía	Medía	Medio
Transferencia / Cheque bancario	Medía-baja	Alta	Bajo
Cheque personal	Mínima (riesgo de impago)	Alta	Mínimo
Cuenta abierta / Pago diferido	Mínima	Máxima (paga después de recibir)	Bajo

Los medios de pago básicos

Cheque personal

Lo libra una persona contra su propia cuenta. Intervienen el librador (quien lo emite), el librado (la entidad que custodia los fondos) y el tenedor (quien lo cobra).

• Para el importador: ahorra comisiones y mantiene los fondos en cuenta hasta el cobro real.
• Para el exportador: riesgo máximo. No hay certeza de que la firma sea verídica, el cheque sea legal ni, sobre todo, de que exista saldo suficiente. Es el medio menos seguro del comercio internacional.